PENGARUH LITERASI KEUANGAN DAN INKLUSI KEUANGAN TERHADAP PENGAMBILAN KEPUTUSAN KEUANGAN PELAKU UMKM DI KOTA PALOPO : PERAN MODERASI PERILAKU KEUANGAN

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh literasi keuangan dan inklusi keuangan terhadap keputusan keuangan pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) di Kota Palopo, dengan perilaku keuangan sebagai variabel
moderasi. Permasalahan utama dalam penelitian ini adalah masih rendahnya kualitas pengambilan keputusan keuangan pelaku UMKM yang berpotensi menghambat keberlanjutan usaha. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode survei. Data dikumpulkan melalui kuesioner yang disebarkan kepada pelaku UMKM di Kota Palopo dan dianalisis menggunakan metode Partial Least Squares–Structural Equation Modeling (PLS-SEM). Hasil penelitian menunjukkan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif
dan signifikan terhadap keputusan keuangan, yang berarti semakin baik pemahaman keuangan pelaku UMKM, maka semakin baik pula keputusan keuangan yang diambil. Inklusi keuangan juga berpengaruh positif dan signifikan
terhadap keputusan keuangan, menunjukkan bahwa kemudahan akses dan pemanfaatan layanan keuangan formal mendukung pengambilan keputusan keuangan yang lebih baik. Selain itu, perilaku keuangan terbukti mampu memoderasi hubungan antara literasi keuangan dan keputusan keuangan dengan memperkuat pengaruh tersebut. Namun, perilaku keuangan memoderasi hubungan antara inklusi keuangan dan keputusan keuangan dengan arah yang melemahkan. Kesimpulan dari penelitian ini menunjukkan bahwa peningkatan kualitas keputusan keuangan pelaku UMKM tidak hanya ditentukan oleh literasi dan inklusi keuangan, tetapi juga sangat dipengaruhi oleh perilaku keuangan yang dimiliki. Oleh karena itu, diperlukan sinergi antara peningkatan pengetahuan, perluasan akses layanan keuangan, dan pembentukan perilaku keuangan yang baik guna mendukung keberlanjutan UMKM.

Kata Kunci: Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan, Perilaku Keuangan, Keputusan Keuangan, UMKM